Soluciones financieras para empresas del sector de fabricación

Richard Spong, responsable de Soluciones Financieras, Sterling Commerce, EMEA

Es mucho lo que se ha escrito acerca de la importancia de integrar la cadena de suministro en las empresas del sector de fabricación, y es de aceptación general que la aplicación de soluciones de TI para permitir la “fusión” de cadenas de suministro es un factor clave para ofrecer ventajas competitivas. Ahora bien, muchos proveedores que aseguran tener capacidad para crear cadenas de suministro colaborativas y automatizadas, no se muestran tan eufóricos a la hora de abordar un aspecto fundamental: cómo integrar la cadena de suministro física con la cadena de suministro financiera. Cualquier compañía del sector de fabricación reconoce que estrechar los lazos de colaboración e integrar la cadena de suministro con sus socios es un modo eficaz de recortar gastos y aumentar la agilidad del negocio. Sin embargo, admiten que las comunicaciones financieras, que constituyen una parte esencial de la continuidad de la operación de fabricación, suelen pasarse por alto. La cadena de suministro financiera discurre en paralelo con la cadena de suministro física para controlar el intercambio de información financiera y de pagos, vinculando cada etapa y cada empresa asociada en la secuencia del proceso de fabricación. En consecuencia, la eficiencia en las operaciones financieras es igual de crucial que la eficiencia en las operaciones del proceso de fabricación. La cadena de suministro financiera Una gran empresa de fabricación puede tener muchos stakeholders financieros internos. Entre otros: Director financiero Controlador financiero Tesorero Auditor Responsable del cumplimiento normativo Responsable de cuentas por pagar Responsable de cuentas por cobrar Responsable de pagos Responsable de nóminas y pensiones Responsable de relaciones con los clientes Responsable de relaciones con los proveedores Responsable de conciliaciones bancarias Controlador de créditos Director de TI Director de comunicaciones en red Si la empresa tiene muchas divisiones autónomas o filiales repartidas por uno o varios territorios geográficos, es probable que disponga de varias personas para que cumplan funciones paralelas en distintos lugares. Así, cada una de las cuales tendrá una visión diferente del mismo segmento de la cadena de valor de la que es responsable. La compañía, aparte de muchos intereses financieros internos, puede tener: Numerosas relaciones con bancos, cada uno de la cuales opera con distintas divisas en diversos países con distintos niveles de servicio. Numerosos proveedores y clientes, a los que paga y factura también con distintas divisas y en países diferentes.

En consecuencia, el movimiento de fondos que entran y salen de una gran empresa de fabricación puede ser muy diverso y fragmentado, en términos tanto de datos/pagos, como de formatos en los que se comunican estos datos. Por lo tanto, los fabricantes necesitan consolidar la información financiera para mantener un control de la rentabilidad, así como para poder ofrecer informes exactos sobre los criterios de medida financieros -entre otros la liquidez corporativa- que, a su vez, puede brindar oportunidades de inversión del excedente de fondos. Para abordar esta cuestión de modo eficaz, deben integrarse las siguientes áreas "críticas”, tanto interna como externamente, en todo el entorno multiempresarial: Costes de explotación: cargos financieros a la empresa. Riesgos de explotación: entre otros, los errores humanos con consecuencias financieras negativas. Gestión de efectivo: debe haber suficientes fondos disponibles para cumplir los compromisos presentes y futuros en todos los territorios, con los fondos excedentes identificados e invertidos de forma rentable. Servicios con el mejor precio: garantizar el mejor valor mediante la selección de los servicios y productos con la más alta relación entre calidad y precio, no sólo en la cadena de suministro física (por ejemplo, de los proveedores de materias primas), sino también de los proveedores de servicios financieros. Mejor visibilidad empresarial: “mejor” significa cada vez más “tiempo real” o “casi en tiempo real”, en relación con la visibilidad de los procesos, tanto internos como de los socios con los que colabora. Riesgo de divisa: para un fabricante que trabaja a escala mundial es fundamental contar con previsiones de tesorería en múltiples divisas. Riesgo de la inversión: inversiones líquidas (por ejemplo, excedentes del capital circulante disponibles en un día vs. inversiones a plazo (fondos de pensiones). Cada parte de la empresa suele tener sus propios métodos (a veces incluso ninguno, en los departamentos más pequeños) para gestionar cada una de estas actividades financieras. Los costes que supone la normalización de estos métodos pueden parecer injustificados y prohibitivos; e incluso en los casos en que se logra parcialmente la normalización, la comunicación y consolidación en tiempo real en el conjunto de la empresa sigue siendo un reto. Por tanto, el reto de aunar la cadena de suministro física con la financiera es una propuesta compleja para los fabricantes, aunque no imposible. En algunas zonas, las normativas han obligado a las empresas a cumplir este reto inevitablemente; como ha sido el caso de la reciente legislación de la UE en materia de facturación por medios electrónicos. Los esfuerzos exigidos a las empresas para integrar la facturación con otros procesos empresariales demuestran que el proceso de la cadena de suministro financiera puede reducir costes y generar más beneficios de negocio. La pasarela financiera multiempresal Para las empresas de fabricación que, con razón, muestran dudas a la hora de desmantelar y sustituir los sistemas de TI con los que cuentan a fin de optimizar la matriz de comunicación anteriormente expuesta, existe otra alternativa sin duda más rentable, que son las soluciones de colaboración entre empresas. Estas soluciones están diseñadas específicamente para integrar el flujo de datos entre los sistemas en vigor (independientemente de su disparidad o aislamiento), y para permitir la visibilidad de los procesos tanto internos como externos. Para las comunicaciones y transacciones financieras externas, ya están disponibles las soluciones de colaboración entre empresas que integran y automatizan la cadena de suministro financiero. Conocidas como MEFG o “pasarelas financieras entre empresas”, ofrecen una visión consolidada de la situación financiera de una empresa en ese momento, incluidas las actualizaciones en tiempo real/casi en tiempo real de los datos financieros y los procesos de intercambio de pagos.

Las pasarelas financieras multiempresariales permiten también automatizar el enrutamiento inteligente de los datos, de forma que se asegure que la información fiable llega a los objetivos operativos correctos, se reduzcan los tiempos de respuesta y se disponga de datos actualizados y exactos para un análisis continuado y para la toma de decisiones estratégicas. Además, estas pasarelas MEFG pueden ofrecer ventajas competitivas mediante la optimización de la gestión de datos y el establecimiento de una colaboración más estrecha con los socios comerciales, de un modo que aumenta, en definitiva, la satisfacción del cliente. La mejor calidad de los datos y la capacidad de ubicar los mismos en diversos puntos de la cadena de valor ayuda a acelerar la resolución de conflictos y el pago de facturas, dos lastres empresariales comunes en la cadena de suministro financiera. La sincronización de las cadenas física y financiera es un reto: los fabricantes deben no sólo comunicarse con sus proveedores, distribuidores, clientes, sino también gestionar a la vez las relaciones con los bancos y otras instituciones financieras. La diversidad de la comunicación financiera entre un fabricante y sus distintos bancos en diversos países puede cubrir una amplia gama de transacciones y servicios, de los que se ofrecen a continuación algunos ejemplos: Pagos Gestión de efectivo Servicios comerciales Financiación comercial / Factoring Cotizaciones en mercado de divisas, enrutamiento y ejecución de pedidos Cotizaciones en mercado de valores, enrutamiento y ejecución de pedidos Cotizaciones en mercado monetario, enrutamiento y ejecución de pedidos Consultas crediticias Servicios de conciliación, estados de cuentas bancarias, entro otros. Préstamos comerciales: control de la financiación del capital circulante / gestión de las disminuciones de existencias contra contratos financieros complejos El planteamiento habitual de muchas empresas es contratar personal o varios sistemas personalizados, para que se encarguen de estos niveles de comunicaciones y pagos. Las soluciones de pasarelas financieras multiempresariales, no obstante, pueden aplicarse a las aplicaciones existentes y proporcionar una pasarela a los socios bancarios, así como ofrecer las funciones de traducción y enrutamiento necesarias, con una participación manual mínima y, en consecuencia, menores costes y una mayor eficiencia operativa. En conclusión, la complejidad del reto de la comunicación al que se enfrentan las empresas de fabricación no debe infravalorarse, aunque no cabe duda de que se puede conseguir una continuidad de los procesos entre las cadenas de suministro física y la cadena de valor financiero. La solución no tiene por qué exigir enormes gastos y una perjudicial sustitución de los sistemas centrales. Una tecnología de colaboración entre empresas, como la pasarela MEFG, puede implantarse de modo que funcione junto con los sistemas existentes para automatizar el procesamiento de pagos y datos, ahorrando tiempo y reduciendo gastos internos. Y, lo que es más importante para la rentabilidad futura, proporcionando beneficios fuera de las cuatro paredes de la empresa. Al permitir una mayor visibilidad y agilidad en las relaciones con numerosas empresas asociadas, las soluciones de pasarela financiera pueden generar crecimiento y rentabilidad en el espacio entre empresas.